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2015年上市公司年报审计监管约谈工作启动
(2016-02-17 15:54:16)
  为进一步落实风险导向监管工作理念要求,强化事前事中监控,充分发挥行业专家作用,提升上市公司年报审计工作质量,中注协2015年年报审计监管约谈工作于近日正式启动。
  在上市公司2015年年报审计期间,中注协将深入分析上市公司公开信息和事务所报备资料,密切跟踪新闻媒体报道,综合考虑社会公众举报,并结合执业质量检查结果以及上市公司2015年年报审计工作通知要求,合理确定约谈主题和约谈对象。约谈采取书面和当面约谈并重的方式,“打招呼、提要求”,切实将事前风险防范落到实处。
  在上市公司2015年年报披露期间,为进一步增强约谈工作成效,中注协将认真总结近年开展上市公司年报审计监管工作的经验,不断完善2015年年报约谈工作:一是改进约谈整体安排,为事务所吸收、借鉴中注协风险提示意见提供充足时间;二是丰富和拓展约谈主题,在继续密切关注事务所恶意“接下家”和监控行业不正当低价竞争行为的同时,及时针对资本市场热点问题和公众关切设计恰当的约谈主题,更好地提醒事务所关注和应对相关审计风险;三是优化约谈方式和流程,充分考虑事务所年报审计工作特点,采取更为灵活的约谈方式,在确保约谈效果的基础上,尽量减轻事务所负担。
  2011年,中注协正式启动年报审计监管约谈机制。在上市公司2010—2014年年报披露期间,中注协共计开展了50批次的约谈,约谈证券资格会计师事务所77家次,涉及上市公司84家次。约谈工作得到事务所的全力支持和积极回应,对事务所全力防控年报审计风险,提升年报审计工作质量起到了积极有力的推动作用。
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